● 随着越南转变为全球制造业中心，它已崛起为制造业理想新址。

● 多边自由贸易协定带来的各项利益，以及低廉的劳动力成本，是推动越南工业增长的主要因素。

● 尽管越南制造业近年来有所发展，但该行业仍需大力发展人力资源并充分利用人力资源优势增强竞争力。

随着跨国企业寻求供应链渠道多样性，提高供应链弹性和连接性，减少对单一国家的依赖，越南凭借其优越的战略位置和在运输、廉价劳动以及生产成本方面的优势，成为制造业投资的首选目的地。

与其他东南亚国家相比，越南独具优势：独特的国际空港、海港和铁路网络，使其生产流程和运输更为便利。

2020年，制造业和加工业继续在越南外国直接投资（FDI）中处于领先地位，占投资总额的58.2%。基于以上两个行业，越南经济有望恢复强劲动力，预计2022年国内生产总值（GDP）增速达6%～6.5%。

2020—2021年，受新冠肺炎疫情影响，越南制造业供应链受到重创。商业临时关闭、交通困难，叠加人手短缺等因素，导致越南制造业产量降低。

同时，疫情期间由于成本上涨、原材料短缺、航运能力不足和运输等问题，严重阻碍了越南制造业的发展。

然而，封锁限制政策放松后，消费者信心逐渐恢复，越南的商业活动因此恢复繁盛。

根据埃信华迈（IHS Markit，信息处理、研究咨询领域的全球先进企业）的一份报告，越南制造业采购经理人指数（PMI）从2021年10月的52.1上升到当年11月的52.2，主要得益于新订单量的增加和政府的激励措施。一般来讲，指数在50或以上就意味着制造业的扩张。

越南制造业的关键驱动因素

越南制造业的发展受若干关键因素驱动。

首先，越南被誉为低成本制造商，劳动力成本极具竞争力。其平均劳动力成本仅为中国的一半，为每小时2.99美元（68 000越南盾），而中国的劳动力成本为每小时6.5美元（148 000越南盾）。这就使得越南与邻国相比，更具成本优势。

其次，越南劳动力数量多，受教育程度高，因此成为独具魅力的制造业中心。此外，政府还为从业者提供了各种职业教育和培训课程。

针对某些特定行业（如IT行业）劳动力短缺、缺乏熟练员工等问题，越南政府出台了相应战略和计划。

比如，越南政府发布了若干激励政策，最近批准了《职业教育和培训战略（2020—2030年）》，发布了关于职业培训支持的第17号决定，这明确了越南致力于提高劳动力市场培训和教育的决心。

“欧盟—越南自由贸易协定（EVFTA）”“英国—越南自由贸易协定（UKVFTA）”和“全面与进步跨太平洋伙伴关系协定（CPTPP）”等大量自由贸易协定（FTA）的签署，也加强了越南作为低成本制造业出口枢纽的竞争力。

这些自由贸易协定允许越南在与东盟经济共同体（AEC）、欧盟以及美国贸易时享受关税减免，以此吸引出口公司在越南生产，并向东盟以外的伙伴出口。

此外，越南也从美中贸易摩擦中受益，因为美国对大量中国出口产品提高关税，促使制造商将生产从中国转移到越南等其他制造中心。

虽然越南已经发展成为中国以外的一个劳动力廉价且优势全面的制造地，但它仍然需要进一步发展其制造能力优势。

政府鼓励制造业的发展

最近，越南政府发布了“第57/2021/ND-CP号法令（第57号法令）”，支持制造行业的原材料、备件和零部件供给，包括电子和机械工程行业、服装和纺织行业、皮革和鞋类行业、高科技行业和汽车行业。

该法令节省的税款将为受疫情重创的企业提供经济支持，用于恢复商业活动。该法令还将增强民众对政府改革税收机制和政策的信心，从而促进更有利的商业环境。

根据2020年的第115/NQ-CP号决议，越南政府设定了一个目标，即到2025年，越南企业将有能力成为高竞争力行业的供应商，满足45%的国内生产和消费需求。

此外，越南还以企业所得税（CIT）的形式，为制造业项目、资本超过6万亿越南盾（2.64亿美元）的大型投资项目，以及高科技区、某些工业区和困难的社会经济地区发放多项税收优惠和免税政策。

刺激政策还覆盖高科技、纺织业、服装业、IT、汽车组装等行业。

推动制造业发展的关键产业

服装、纺织品和鞋类

越南纺织服装业发展强劲，在该国经济增长中发挥着越来越重要的作用，使其成为仅次于中国和欧盟的世界第四大服装出口国。

据越南纺织服装协会（VITAS）统计，2021年前9个月，越南纺织服装总出口额约为290亿美元，比2020同期增长了13.2%。

VITAS还预测，随着生产逐渐恢复正常，该行业有望在2022年实现390亿～420亿美元的出口额。

越南已发展为仅次于中国的对美国出口鞋类和服装第二大供应商，也是亚洲主要的制造业中心之一，为西方科技、服装和运动装巨头生产商品。

例如，耐克在越南有200家制造厂，阿迪达斯在越南有76家工厂，越南在阿迪达斯全球工厂数量中排名第二。据统计，耐克和阿迪达斯在越南生产的核心产品比在中国多。

在疫情席卷全球后，越南政府更加重视该行业快速复苏。为了恢复生产，越南工业和贸易部（MoIT）计划消除瓶颈，提供支持，帮助工厂恢复运营，抓紧欧美市场的订单优势。

同时，为应对目前中国采取新冠预防措施所造成的中越边境贸易瓶颈，MoIT建议企业考虑除公路运输以外的其他运输方式，比如铁路运输。

比如，企业可以考虑海上运输，将贸易路线改道至其他省份，以缓解拥堵。MoIT将促成服装、纺织和鞋类发展战略于2030年前实施，同时将在2030前落实各行各业可持续发展计划。

与许多竞争对手相比，越南纺织服装业在产品质量、技术、满足严格的劳动者能力需求以及各种自由贸易协定带来的关税优惠方面都具有一定优势。总体而言，该行业预计将出现更长但更稳定的复苏，为外国投资者创造很多中期投资机会。

电子及电器行业

尽管近年来发展强劲，但越南的电子产业仍然落后于全球市场，在技术领域没有突破，或没有成就来参与行业竞争。然而，政府希望通过吸引高科技产业来进一步促进该行业发展，从而改变这种状况。

2020—2021年，该行业的发展主要体现在吸引跨国公司的大量投资上，尤其是来自韩国和日本的投资。2021年的前8个月，电子制造业的外国直接投资项目出口额占行业总出口额的95%，其中有33个电力项目获得许可，注册资本总额超过17亿美元。

富士康是苹果公司的一个主要供应商，到2020为止在越南投资了15亿美元，并且在2021年增加了7亿美元投资，同时在越南招聘了10 000多名本地员工。

然而，越南目前只是组装简单的零件并进行简单的生产加工。在组件或专业设备产品方面，越南的必需资源和熟练劳动力仍然不足。

制造的关键地点

越南的制造业集中在4个关键经济区（KERs），包括北部、中部、南部和湄公河三角洲地区。这些地区吸引着不同的制造行业，在劳动力资源、产业结构和基础设施方面各具特色。

北部关键经济区由7个城市和省份组成, 即河内（Hanoi）、海防（Hai Phong）、广宁（Quang Ninh）、永福（Vinh Phuc）、北宁（Bac Ninh）、海阳（Hai Duong,）和兴安（Hung Yen）。北部关键经济区的外国直接投资企业出口额占该地区总出口额的80%以上。

该地区以重工业、石油和天然气以及汽车制造等高科技产业而闻名。电子制造业集中在北部，特别是红河三角洲地区。

三星电子在越南拥有最大的生产基地，该基地位于越南北部，主要生产手机和平板电脑。2022年，三星计划将其主要研发业务迁至河内以西，使越南成为东南亚最大的研发中心。

中部关键经济区由岘港（Da Nang City）、承天顺化省（Thua Thien-Hue） 、广南（Quang Nam）、广义（Quang Ngai,）和平定（Binh Dinh）组成，其海洋经济和农业极其繁荣。相比北部和南部，食品、饮料和饲料加工更多集中在该区域。事实上，近年来，岘港已成为海鲜、食品加工、IT和制造业的中心。

同时，越南南部关键经济区的制造业和服务业范围比北部更广。该地区由平阳（Binh Duong）、西宁（Tay Ninh）、隆安（ Long An）、东奈（Dong Nai）、巴地—头顿（Ba Ria – Vinh Tau）和胡志明市（Ho Chi Minh City）组成。服装纺织业聚集在南部，其中胡志明市是越南最大的服装制造商之一。在越南6 000家工厂中，超过70%的工厂位于河内和胡志明市及其周边地区。

挑战与机遇

尽管新冠病毒肆虐，越南仍然被视为一个关键和成长型的制造业中心，从全球供应链中断的逆境中仍旧幸存。

当然，越南仍然面临诸多挑战。例如，尽管其劳动力规模达到5 600万人，仍然仅为中国的1/14。

众所周知，越南当局喜欢文件审查，从而延长了审批时间，尤其是对那些过时且使用旧技术的项目，审批时间长。此外，环境方面的法律手续繁多，还有土地使用限制。

因此，建议投资者仔细研究当地市场，在开始制造项目之前进行详尽的调查，并向专业公司寻求建议。

（来源：Why Manufacturing is Driving Vietnam’s Growth。）